Cómo tributan los fondos indexados

Los fondos indexados se han popularizado en los últimos años. Durante mucho tiempo han sido un vehículo de inversión de difícil acceso puesto que a los grandes bancos no les compensaba su promoción y comercialización dadas sus bajas comisiones.

Gracias a la aparición de robo advisors como estos, su utilización se ha popularizado y hoy en día los podemos contratar bien en carteras pasivas ofrecidas por estos gestores automatizados como de forma individual a través de comercializadoras como Myinvestor, por ejemplo.

Si estás pensando invertir en fondos indexados y no sabes como tributan, a continuación tienes toda la información al respecto.

(Foto: E&J)

Cómo tributa un fondo indexado en España

La verdad es que tributar por un fondo índice en nuestro país no conlleva ninguna sorpresa, puesto que su tributación es exactamente igual a la de un fondo de inversión tradicional, es decir, tributan en la renta en función del tramo de beneficios al que corresponda.

En este sentido, no conllevan ninguna complicación y es que la tributación de un fondo indexado es muy sencilla.

Fiscalidad de los fondos indexados

Los fondos indexados tributan dentro de las rentas del ahorro en el IRPF, incluidas en el apartado de ganancias y pérdidas patrimoniales, como si se trataran de acciones de bolsa o cualquier otra inversión.

Sin embargo, una de las grandes ventajas de los fondos indexados frente a otros vehículos de inversión es que si realizas la venta de un fondo índice para comprar otro, no pagarás por las plusvalías obtenidas, ya que en este caso se considera como un traspaso de un fondo a otro y está exento de tributación.

Esta característica lo convierten en uno de los principales vehículos de inversión si se quiere sacar una mayor rentabilidad a tus ganancias gracias al interés compuesto. Aprovecharás esas plusvalías para reinvertirlas en vez de pagarlas en impuestos.

Cuánto se paga en impuestos por los fondos indexados

Como ya hemos dicho, Los fondos indexados tributan igual que cualquier otra inversión que está sujeta a los tipos del ahorro, es decir, estarían dentro de esta escala:

• 19% para plusvalías inferiores a 6.000€
• 21% para plusvalías entre 6.000€ y 50.000€
• 23% para aquellas plusvalías que superen los 50.000€

Recuerda que a la hora de hacer la declaración de la renta, puedes compensar ganancia y pérdidas obtenidas en otros vehículos de inversión, de tal forma que al final tienes que declarar la diferencia entre ganancias y pérdidas que has obtenido entre todas tus inversiones.

De igual forma, si acabas un año teniendo pérdidas en tus inversiones, tienes 4 años para compensar esas pérdidas con futuras ganancias.

¿Son los fondos indexados una buena herramienta de inversión?

Si atendemos a las ventajas fiscales que este tipo de fondos tienen frente a otro tipo de inversiones, el no tributar por las plusvalías obtenidas siempre y cuando las utilicemos para ser reinvertidas en otro fondo, es sin duda una consideración a tener muy en cuenta. De esta forma tendremos más dinero para invertir en vez de “gastarlo” en impuestos.

Por otro lado, las rentabilidades que han demostrado tener muchos de estos fondos a lo largo de los últimos años, han sido en la mayoría de casos superiores a los fondos gestionados que en el 95% de los casos no han sido capaces de batir a su propio índice. Esto, sumado a que sus comisione son bastante inferiores, decanta la balanza claramente hacia este tipo de inversión.

Ahora que ya sabes como tributan los fondos indexados y cuáles son sus ventajas, ¿te animarías a probarlos?